증여세
증여세는 "언제, 얼마나, 누구에게"가 핵심입니다. 10년 단위 공제를 활용해 자산을 가장 유리한 타이밍에 이전하세요.
Taxable Assets
증여세 과세 자산
경제적 가치가 있는 모든 유형·무형의 재산이 포함됩니다.
현금/예금
계좌 이체 및 현금 증여
부동산
아파트, 상가, 토지 등
주식/채권
상장/비상장 주식, 국공채
기타 자산
회원권, 특허권, 보험금 등
사전 증여, 지금 해야 할까요?
자산 가치가 상승하기 전, 그리고 하루라도 젊을 때 증여하는 것이 절세의 핵심입니다.
아래 항목 중 하나라도 해당된다면 지금 바로 증여 플랜을 세워야 합니다.
증여세는 10년 주기로 공제 한도가 초기화됩니다. 빨리 시작할수록 더 많은 자산을 세금 없이 이전할 수 있습니다.
Deduction Limits
증여재산 공제 한도
10년 간의 누적 증여액에서 아래 금액만큼 공제됩니다.
| 수증자 (받는 사람) | 공제 한도 (10년 합산) |
|---|---|
| 배우자 | 6억 원 |
| 직계존속 (부모 → 자녀) | 5천만 원 (미성년자 2천만 원) |
| 직계비속 (자녀 → 부모) | 5천만 원 |
| 기타 친족 (형제, 며느리 등) | 1천만 원 |
Why Expert?
증여세, 국세청 출신 전문가에게
맡겨야 하는 이유?
증여세는 단순히 세금을 내는 문제가 아닙니다. 자산 가치가 상승하기 전, 최적의 타이밍을 잡아 세금을 최소화하는 고도의 전략이 필요합니다.
부담부 증여, 법인 전환을 통한 증여 등 다양한 방법을 종합적으로 고려해야 합니다. 세무사의 경험에 따라 절세 금액이 수천만 원에서 수억 원까지 차이가 납니다.
단순 신고 대행이 아닌, 고객님의 자산을 지키는 '10년 파트너'가 되어드립니다.
Simulation
가치 상승 전 '사전 증여' 효과
10억 원 아파트가 향후 20억 원으로 상승한다고 가정할 때, 증여 시점에 따른 세금 차이입니다.
| 구분 | 과세 기준 금액 | 예상 세금 |
|---|---|---|
| 나중에 상속 시 (20억) | 20억 원 | 약 6.4억 원 |
| 지금 증여 시 (10억) | 10억 원 | 약 2.4억 원 |
* 위 금액은 단순 공제만 반영한 예시이며, 실제 세액은 상황에 따라 다를 수 있습니다.
내 증여세 계산해보기 →Key Strategies
증여세 주요 절세 노하우
합법적인 테두리 안에서 세금을 줄이는 방법은 다양합니다.
10년 주기 증여
증여재산 공제는 10년마다 갱신됩니다. 자녀가 태어났을 때부터 10년 단위로 계획적으로 증여하면 성인이 되었을 때 세금 없이 1억 4천만 원 이상의 자금을 마련해줄 수 있습니다.
부담부 증여 활용
부동산을 증여할 때 전세보증금이나 대출(채무)을 함께 넘기면, 채무액을 뺀 금액에 대해서만 증여세가 부과되어 세금을 크게 낮출 수 있습니다.
감정평가 활용
아파트가 아닌 꼬마빌딩이나 토지 등은 시가가 불분명할 수 있습니다. 이때 감정평가를 통해 유리한 가액으로 신고하면 세금을 줄이거나 추후 세무조사 리스크를 없앨 수 있습니다.
How to Report
증여세 신고 절차
기한 내 신고가 절세의 기본입니다.
신고 기간
증여일이 속한 달의 말일부터 3개월
예를 들어 5월 15일에 증여받았다면, 8월 31일까지 신고 및 납부를 마쳐야 합니다. 기한 경과 시 가산세가 부과됩니다.
신고 방법
홈택스 또는 세무서 방문
증여계약서, 가족관계증명서, 이체 내역 등 증빙 서류를 갖추어 신고합니다. 재산 평가가 까다로운 경우 전문가 검토가 필수적입니다.